Nota de crédito (61)

Anula o corrige una factura aceptada con los códigos de referencia correctos, dentro del plazo legal y sin chocar con el bloqueo de factura cedida.

El tipo_dte 61 es la Nota de Crédito: revierte o corrige un DTE emitido antes. Una NC solo puede referenciar facturas tipo 33 (afecta) o 34 (exenta) — cualquier otro tipo_doc_ref se rechaza en validación.

Los campos base del request (receptor, items, montos) están en /docs/emit-factura-33; aquí solo los propios de la NC. Puedes emitirla por los 3 canales programáticos (API, CLI, MCP) + el dashboard; los ejemplos de esta guía usan curl.

Códigos de referencia

El cod_ref de cada reference define qué hace la NC sobre el documento original:

`cod_ref`	Operación	Efecto
`1`	Anula el documento	Revierte el DTE referenciado completo
`2`	Corrige texto	Razón social, dirección, glosa — los montos van en 0
`3`	Corrige montos	Devolución parcial o total de lo facturado

Con cod_ref: 2 la validación exige monto_item y precio_unitario en 0 en todos los items. Si envías monto_neto, monto_exento, iva o monto_total, también tienen que ser 0.

Campos propios de la 61

Campo	Tipo	Notas
`references`	array (1-40)	Obligatorio. Solo puede apuntar a DTE tipo 33 o 34
`override_cedida`	boolean, opcional	Requerido cuando la factura referenciada está cedida a factoring (ver callout)

Cada entrada de references lleva los 6 campos, todos obligatorios:

Campo	Tipo	Descripción
`line_num`	entero 1-40	Número de línea de la referencia
`tipo_doc_ref`	entero	Tipo del documento referenciado: 33 o 34
`folio_ref`	entero positivo	Folio del documento original
`fecha_ref`	`YYYY-MM-DD`	Fecha de emisión del documento original
`cod_ref`	`1` \| `2` \| `3`	Operación según la tabla anterior
`razon_ref`	string (mín. 1)	Motivo de la anulación o corrección

Plazo legal

Para devoluciones, la NC con derecho a rebajar el débito fiscal tiene plazo de 6 meses desde la operación original (Ley 21.398, Art. 21 LIVA). Notta valida el plazo contra la fecha_ref antes de emitir; si no cumple, la API responde 422 con código dte.nota_credito.fuera_plazo — ver Errores.

Factura cedida a factoring — Corte Suprema 2025

Una NC sobre una factura cedida y aceptada irrevocablemente en el RPETC (más de 8 días desde la recepción) es inoponible al cesionario, según doctrina de la Corte Suprema 2025. Notta bloquea la emisión por defecto con nc.over_cedida.blocked (o dte.nota_credito.cedida_override_required cuando lo detecta el chequeo de emisión) — ver Errores. Si entiendes las consecuencias y necesitas emitirla igual, envía override_cedida: true.

Request

Devolución parcial sobre la factura 33 folio 1234:

curl -X POST https://app.notta.cl/api/v1/dtes \
  -H "Authorization: Bearer ntt_cert_..." \
  -H "X-Cert-Id: 01957a91-0b50-7000-8000-cccc00000001" \
  -H "Idempotency-Key: $(uuidgen)" \
  -H "Content-Type: application/json" \
  -d '{
    "tipo_dte": 61,
    "rut_emisor": "76123456-0",
    "receptor": { "rut": "11111111-1", "razon_social": "Cliente Ejemplo SpA" },
    "fecha_emision": "2026-05-13",
    "references": [{
      "line_num": 1,
      "tipo_doc_ref": 33,
      "folio_ref": 1234,
      "fecha_ref": "2026-04-02",
      "cod_ref": 3,
      "razon_ref": "Devolución parcial de 2 unidades"
    }],
    "items": [{
      "nombre": "Devolución parcial 2 unidades",
      "cantidad": 2,
      "precio_unitario": 50000,
      "exento": false,
      "monto_item": 100000
    }]
  }'

El X-Cert-Id es el id de tu certificado (paso 1 del quickstart o dashboard).

Response

La emisión es asíncrona: el endpoint responde 202 con status: "queued" y el envío al SII corre detrás.

{
  "id": "01957a91-0b50-7000-8000-000000000061",
  "status": "queued",
  "folio": 410,
  "tipo_dte": 61,
  "rut_emisor": "76123456-0",
  "rut_receptor": "11111111-1",
  "monto_neto": 100000,
  "monto_exento": 0,
  "iva": 19000,
  "monto_total": 119000,
  "sii_env": "cert",
  "sii_status": "queued",
  "fecha_emision": "2026-05-13",
  "links": {
    "self": "/api/v1/dtes/01957a91-0b50-7000-8000-000000000061",
    "pdf": "/api/v1/dtes/01957a91-0b50-7000-8000-000000000061/pdf",
    "xml": "/api/v1/dtes/01957a91-0b50-7000-8000-000000000061/xml",
    "events": "/api/v1/dtes/01957a91-0b50-7000-8000-000000000061/events"
  }
}

Próximos pasos

Nota de débito (56) — la operación inversa: aumenta el monto de un documento emitido o anula una NC.
Referencia API de DTEs — todos los endpoints de consulta, PDF y XML.
Webhooks — recibe la transición a EPR o rechazo sin polling.
Errores — qué devuelve la API cuando la referencia o el plazo no validan.